Noviembre es el mes clave para ajustar tus impuestos del año. Aún estás a tiempo de tomar decisiones que pueden bajar lo que pagarás cuando declares en 2026 (año fiscal 2025). Además, muchas reglas creadas en 2017 podrían cambiar en 2026 si el Congreso no las extiende, así que 2025 es un año para planear con cuidado.

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Dato rápido:

- Casi 9 de cada 10 contribuyentes usan la deducción estándar en lugar de detallar gastos. Esto hace que elegir bien tus movimientos de fin de año sea más importante que nunca.

- 1 de cada 5 personas que califican para el Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC) no lo reclama, y deja dinero en la mesa.

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Qué significan algunos términos, en simple:

- Deducción: reduce el ingreso sobre el que te calculan impuestos.

- Crédito fiscal: baja dólar por dólar el impuesto que debes.

- EITC: crédito para personas y familias que trabajan y tienen ingresos bajos o moderados.

- Deducción QBI (Sección 199A): permite a muchos dueños de negocios pagar impuestos sobre solo el 80% de su ganancia, en ciertas condiciones.

- Depreciación adicional (“bonus”): forma de deducir más rápido el costo de equipo/maquinaria.

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9 movimientos para cerrar bien 2025

1) Ajusta tu retención o tu pago estimado

- Si te descontaron poco del cheque o eres por cuenta propia, paga un estimado ahora para evitar multa por “subpago”.

- Regla práctica del IRS: paga al menos lo mismo que tu impuesto del año anterior (o 110% si ganaste más), o el 90% de lo que debes este año.

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2) Aumenta tus aportes a jubilación antes del 31 de diciembre

- Subir tu aporte al 401(k) tradicional baja tu ingreso gravable hoy.

- Si no tienes plan en el trabajo, prepara tu aporte a IRA (puedes aportar hasta la fecha límite de abril), pero decide desde ya para no olvidar.

- Si calificas, el Crédito del Ahorrador puede darte un crédito extra por ahorrar para el retiro.

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3) Revisa si calificas al EITC y a otros créditos familiares

- Muchas personas elegibles no lo piden por desconocimiento o papeles incompletos. Verifica también el Crédito por Hijos y el Crédito por Cuidado de Dependientes si pagaste guardería o cuidado.

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4) Evalúa “agrupar” donativos (“bunching”)

- Si normalmente no detallas, considera concentrar donativos en un solo año para que superen la deducción estándar, o usar un fondo asesorado por donantes para planear varios años de apoyos.

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5) Vende pérdidas para compensar ganancias (inversiones)

- Si este año vendiste con ganancia, puedes vender pérdidas para reducir el impuesto. Si tus pérdidas netas superan tus ganancias, puedes deducir hasta 3,000 dólares contra otros ingresos y el resto pasa a años futuros.

- Evita la regla de “venta ficticia” (wash sale): no compres la misma inversión 30 días antes o después.

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6) Dueños de negocios: invierte de forma inteligente

- La depreciación adicional (“bonus”) está en 40% para 2025. Esto puede adelantar una parte de la deducción al comprar equipo elegible antes de fin de año.

- Revisa si te conviene Sección 179 (deducción inmediata) o depreciación normal. No compres por comprar: proyecta flujo de caja e impuestos.

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7) Protege tu deducción QBI (Sección 199A)

- Esta deducción de hasta 20% de la ganancia de muchos negocios está vigente hasta 2025 salvo cambios de ley. Cuida tus niveles de ingreso, paga sueldos razonables si operas vía S-Corp y evita sorpresas que te saquen de los límites.

- Considera el timing de facturación y gastos (acelerar gastos o diferir ingresos) para quedar en rangos más favorables.

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8) Maximiza cuentas con ventaja fiscal de salud

- HSA: si tienes plan de salud de deducible alto, aportar a una HSA te da triple beneficio: deduces hoy, crece sin impuestos y puedes retirar libre de impuestos para gastos médicos.

- FSA: revisa saldo y fechas. Muchas FSAs son “úsalo o piérdelo”, o permiten un pequeño carryover.

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9) Marca estas fechas

- 31 de diciembre de 2025: último día para aportes al 401(k), donativos, compras de equipo, y para realizar ganancias/pérdidas.

- 15 de enero de 2026: vence el 4to pago estimado federal de 2025 (si aplica).

- Abril 2026: fecha límite para aportes a IRA/HSA del año 2025 (verifica calendario oficial del IRS).

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¿Por qué 2025 importa tanto?

- Varias reglas creadas en 2017 están programadas para cambiar en 2026 si no hay nueva ley: deducción estándar más alta, tope de 10,000 dólares a impuestos estatales y locales (SALT), y la deducción QBI, entre otras. Anticiparte este año puede marcar la diferencia en tu factura del próximo.

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Cómo te ayudamos en La Familia Multiservices

- Diagnóstico express de tu situación 2025.

- Plan de acciones antes del 31 de diciembre (empleados, contratistas, y dueños de negocio).

- Revisión de créditos: EITC, hijos, educación y ahorros para retiro.

- Estrategia para negocios: QBI, depreciación, nómina y estimados.

Agenda tu cita hoy y cierra el año con tranquilidad.

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Fuentes y referencias

- Deducción estándar: porcentaje de contribuyentes que la usan. Tax Foundation (con base en datos del IRS): https://taxfoundation.org/data/all/federal/most-taxpayers-claim-standard-deduction/

- EITC: 1 de cada 5 elegibles no lo reclama. IRS EITC Central: https://www.eitc.irs.gov/

- Estimados y reglas de pago seguro (safe harbor). IRS – Estimated Taxes: https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/estimated-taxes

- Deducción por Ingreso de Negocio Calificado (QBI). IRS – FAQs 199A: https://www.irs.gov/newsroom/qualified-business-income-deduction-faqs

- Provisiones que expiran tras 2025 (TCJA). Tax Policy Center: https://www.taxpolicycenter.org/briefing-book/what-are-major-federal-tax-provisions-scheduled-expire-2025

- Depreciación adicional (bonus depreciation) y porcentajes por año. IRS – Additional First Year Depreciation: https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/additional-first-year-depreciation

- Límite de 3,000 dólares para pérdidas de capital. IRS Topic No. 409: https://www.irs.gov/taxtopics/tc409

Nota: Esta guía es informativa y no sustituye asesoría personalizada. Las reglas pueden variar por estado y cambiar si hay nueva ley. Verifica límites y fechas vigentes con el IRS o agenda con nosotros para revisar tu caso.

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